Главное следственное управление (ГСУ) при ГУВД Москвы, как стало известно «Времени новостей», направило в Тверской райсуд Москвы очередное уголовное дело по налоговым махинациям с детскими игрушками. На сей раз на скамье подсудимых окажется генеральный директор ООО «Дунае-Торг» 54-летний Василий Цветков, которого следствие считает одним из предполагаемых организаторов этой грандиозной аферы.

Когда следствие начиналось и последовали первые аресты, г-н Цветков бесследно исчез, и оперативники даже не исключали, что его могли убить. Однако недавно он все же обнаружился и теперь обвиняется в хищении из госбюджета более 834 млн. руб. Ранее за участие в этой афере были осуждены генеральные директора семи фирм -- Иван Кобзев (ООО «ЗАП Стальконструкция»), Павел Лесников (ООО «Игрушка»), Артем Любимов (ООО «Дедал»), Александр Акимов (ООО «Стройформ Ресурс»), Андрей Фомичев (ООО «Юнита»), Максим Решетников (ООО «М-Стар») и Владимир Смирнов (ООО «Лодоссервис»).

По версии следствия, эти, а также многие другие фирмы были задействованы в тщательно подготовленной масштабной схеме хищения денег под видом возмещения налога на добавленную стоимость (НДС), которое полагается производителям детских товаров. Как выяснилось в ходе расследования, на самом деле ни одно из предприятий к изготовлению или хотя бы к торговле игрушками никакого отношения не имело. Они существовали только на бумаге и занимались составлением фиктивных контрактов и документов о якобы выполненной работе по производству игрушек, с тем чтобы на основании этих документов получить у государства НДС, который на самом деле никто государству и не платил.

По данным следствия, образовалась «игрушечная мафия» в 2002 году, практически сразу после принятия второй части Налогового кодекса, предоставлявшей производителям игрушек налоговые льготы. Как следует из материалов дела, именно тогда г-н Цветков, «являясь соорганизатором и соисполнителем преступного замысла, вступил в преступную группу, преследуя корыстную цель для личного обогащения».

Замысел этот, по данным следствия, начал реализовываться в начале 2003 года, когда в городе Лыткарино (Люберецкий район Московской области) одной турецкой строительной компанией был построен завод по переработке пластика ООО «Спецпластик». В шести цехах завода было установлено оборудование, а в налоговых инспекциях Москвы практически одновременно были зарегистрированы пять фирм -- ООО «ЗАП Стальконструкция», ООО «Игрушка», ООО «Дедал», ООО Стройформ Ресурс» и ООО «Юнита». Должности гендиректоров этих фирм заняли люди, привлеченные, по данным следствия, г-ном Цветковым.

Согласно официальным документам, эти компании являлись поставщиками сырья для изготовления детских игрушек -- погремушек, кухонных наборов, досок для катания с ледяных горок, солдатиков, плюшевых мишек и прочих зверюшек. Как установило следствие, Василий Цветков, являясь гендиректором компании «Дунае-Торг», заключил договоры с «ЗАП Стальконструкция», «Игрушка», «Дедал», Стройформ Ресурс» и «Юнита» на производство игрушек из давальческого сырья. Руководители этих компаний, в свою очередь, как полагает обвинение, по указанию г-на Цветкова подписали договоры с компанией «Лодоссервис» о закупке у нее сырья -- пластмассовой крошки и стабилизаторов. Кроме того, глава «Дунае-Торг» заключил договор с транспортной компанией ООО «Трейд-Лайн» о доставке сырья на завод. Во исполнение этих договоров г-н Цветков арендовал цехи лыткаринского завода, закупил недостающие станки, нанял рабочих, и очень скоро, согласно документам, представленным в налоговую инспекцию, производство заработало.

По данным следствия, как только с конвейера сошла первая партия игрушек, «ЗАП Стальконструкция», «Игрушка», «Дедал», «Стройформ Ресурс» и «Юнита» заключили договор о реализации товара с фирмой «М-Стар», которая, в свою очередь, как следовало из документов, реализовывала товар через оптовиков, столичные рынки и магазины. На основании этого Кобзев, Лесников, Любимов, Акимов и Фомичев раз в месяц стали подавать в налоговые инспекции документы на возмещение части НДС, утверждая, что уплатили этот налог в полной мере при оплате сырья, транспортных расходов и, главное, при производстве игрушек. Поскольку в налоговых органах эти документы не вызвали никаких подозрений, с апреля по июль 2003 года на счета фирм «ЗАП Стальконструкция», «Игрушка», «Дедал», «Стройформ Ресурс» и «Юнита» из казны было перечислено более 834 млн рублей.

Однако когда Кобзев, Лесников, Любимов, Акимов и Фомичев принесли в налоговые инспекции очередную порцию документов на возмещение НДС, этим «игрушечным» бизнесом заинтересовались сотрудники столичного управления по налоговым преступлениям (УНП). Оперативники обратили внимание на ряд загадочных обстоятельств.

Во-первых, из поданных бизнесменами документов следовало, что всего за полгода работы они умудрились произвести и реализовать около 15 млн комплектов игрушек. При том, что в России на тот момент, согласно данным Госкомстата, имелось всего 12 млн граждан в возрасте до 15 лет. Столь «ударный» труд выглядел тем более странно, что продавались эти игрушки, как следовало из документов, практически по себестоимости. То есть бизнесмены, получалось, работали себе в убыток. Также выяснилось, что в штате компаний «ЗАП Стальконструкция», «Игрушка», «Дедал», «Стройформ Ресурс» и «Юнита» кроме гендиректоров, никого не было -- даже бухгалтеров. А на самом заводе «Спецпластик» не было найдено никаких признаков оборудования для производства игрушек и самого товара, даже образцов. Но, самое главное, милиционеры установили, что проверка деклараций и возмещение НДС представителями налоговых служб были проведены всего за пару недель.

Оперативники обыскали фирмы и изъяли финансовую документацию. Тогда-то и выяснилось, что почти сразу после получения бюджетных денег «ЗАП Стальконструкция», «Игрушка», «Дедал», «Стройформ Ресурс» и «Юнита» перечисляли их на счета фирм-однодневок, которые, в свою очередь, «прогоняли» миллионы через ряд столичных банков по фиктивным контрактам. В результате в июле 2004 года ГСУ возбудило уголовное дело о мошенничестве.

Первыми были задержаны Кобзев, Любимов и Лесников, но они ничего прояснить не смогли. Генеральные директора рассказали, что некие люди -- Юрий Глотов, Александр Гридин, Андрей Бушуев и Василий Цветков -- наняли их через объявления о трудоустройстве в Интернете, предложив за зарплату в 500 долл. в месяц подписывать уже готовые договоры и налоговые декларации. «Бизнесмены» честно признались, что в суть этих документов не вдавались, просто время от времени им звонил некий человек, которого они знали под условным именем. Он сообщал, что к ним подъедет курьер с документами, на которых надо расписаться.

При этом все трое задержанных, как выяснилось, до общения со следователями вообще не были знакомы. Вскоре сыщики вышли на след Акимова и Фомичева, которые рассказали аналогичную историю. В результате в 2006--2007 годах все пятеро были приговорены к различным срокам наказания как соучастники преступления. Суд посчитал, что незнание закона не освобождает их от ответственности.

Но на след организаторов аферы сыщикам долго напасть не удавалось. Исчез и глава «Дунае-Торг» Василий Цветков. Он был объявлен в розыск, и следователи даже опасались, что его уже нет в живых. Лишь в сентябре прошлого года он вдруг нашелся. Как рассказали в ГСУ, «Цветков сам обнаружил себя, придя в ГАИ Щекинского района Тульской области за новыми водительскими правами». Никаких подозрений он ни у кого не вызвал, инспекторы лишь на всякий случай проверили его по розыскной базе данных. Г-н Цветков был задержан и уже через день доставлен в Москву.

Сначала на допросах он вообще отказывался давать показания, потом передумал и согласился сотрудничать со следствием, признав вину лишь частично, в некоторых незначительных нарушениях. При этом задержанный настаивал, что работа «Дунае-Торг» была направлена именно на извлечение прибыли, а про незаконное возмещение НДС он ничего не знал.

Тем не менее следствие не просто уверено в причастности г-на Цветкова к махинациям, но и считает его одним из технических координаторов мистификации по производству игрушек в Лыткарино. В пользу этого, как отметили в ГСУ, говорят и показания уже осужденных директоров фирм, и то, что именно он (сам г-н Цветков этого не отрицает) подписывал договоры с поставщиками сырья, транспортной компанией и самим заводом.

Кроме того, в ходе следствия было установлено, что именно глава «Дунае-Торг» составлял документы, которые подписывали другие участники этой комбинации и которые от их имени предъявлялись потом в различные инстанции. Также, по данным следствия, г-н Цветков вел и всю бухгалтерию по всем сделкам с игрушками. В целом же, как полагает следствие, изначально весь проект со строительством завода в Лыткарино был задуман специально под "игрушечную" аферу.

Впрочем, по словам следователей, дело на этом не закончено, поскольку в розыске по-прежнему остается еще несколько организаторов «игрушечной мафии». Адвокат г-на Цветкова Михаил Трейгер от комментариев отказался.