Первые итоги одного из самых крупных расследований последнего времени -- как по уровню и количеству задействованных лиц, так и по размерам похищенных сумм -- подвели на днях представители Генеральной прокуратуры и МВД России.

По данным спецслужб, несколько лет назад целый ряд банкиров и крупных коммерсантов решили обмануть государство почти на полмиллиарда долларов при помощи афер с незаконным получением налога на добавленную стоимость (НДС). Герои расследования использовали разные схемы надувательства с помощью так называемого «ложного экспорта», но при этом все непременно пользовались услугами крупного Петро-Аэро-банка. Сейчас Следственное управление Генпрокуратуры завершило расследование уголовного дела о незаконном получении (точнее -- хищении) у государства НДС на 50 млн долларов. Обвиняемыми по нему проходят теперь уже бывшие председатели правлений Петро-Аэро-банка и банка «Национальный», ряд других банкиров, а свидетелем -- бывший глава МНС, а ныне министр труда Александр Починок. Еще два фигуранта расследования -- крупные коммерсанты Михаил Фастунов и Валерий Мешанов -- сейчас скрываются за границей. Одновременно расследование еще одного дела по «лжеэкспорту», также связанного с Петро-Аэро-банком, закончило и управление Генпрокуратуры по Северо-Западному округу.

На махинации вокруг Петро-Аэро-банка оперативники вышли в 2000--2001 годах, когда правительство осознало масштабы бедствия с незаконным возвратом НДС и начало массовые проверки всех крупных экспортных сделок. Государство, как известно, взимает 20% стоимости (тот самый НДС) с каждой партии товара, продаваемой российскими фирмами. Однако тем предприятиям, которые сбывают продукцию не на территории России, а за границу, НДС позже возвращается. Механизм этих выплат до сих пор довольно "дыряв" с законодательной точки зрения, и аферисты этим сразу воспользовались. Они закупали какой-нибудь низкопробный продукт в России, перепродавали его подконтрольным фирмам, завышая цену в сотни раз, и отправляли на экспорт другим своим же фирмам. При этом махинаторы либо вообще избегали выплаты государству НДС, либо платили его с первоначальной, низкой цены товара. За рубежом такая продукция обычно просто выбрасывалась на помойку, но, получив на руки экспортный контракт, «экспортеры» сразу шли в МНС и требовали возвратить им НДС на огромные суммы.

Для таких афер «деловым людям» обязательно нужен был «свой» банк -- согласный во всем помогать и в то же время имеющий незапятнанную репутацию. Найти такого финансового партнера по нынешним временам в России непросто, и поэтому, как отмечают следователи, одно время в Петро-Аэро-банк буквально выстраивались очереди из страждущих отправить за границу какой-нибудь мусор.

Одной из самых удачных сделок, в которых довелось поучаствовать Петро-Аэро-банку, стало получение от государства НДС на 50 млн долларов «Внешнеторговой фирмой (ВТФ) РД». По версии СУ Генпрокуратуры, стояли за этой историей два предпринимателя -- глава юридического бюро «Дита» Михаил Фастунов (он является фигурантом еще одного крупного дела об афере с НДС) и гендиректор «ВТФ РД» Валерий Мешанов. В свое время по липовым документам они создали в Калмыкии фирму «Парадиз».Ценное оборудование -- в утиль

В результате Генпрокуратуре пришлось практически заново начинать расследование, во время которого всплыло немало любопытных фактов. Как выяснили следователи, реальная цена станков, выдававшихся за «очистное оборудование», была не 250 млн долларов, а в 133 раза меньше. Венгерская фирма Dunaferr Dunat vasmu RT вообще не знала, что должна что-то получить из России и контрактов с «ВТФ РД» никогда не заключала. А особо ценное «очистное оборудование», как выяснилось, было просто сброшено в одном из портов Бельгии, где позже за ненадобностью его отправили на переплавку. Также следователи установили, что никакой выручки от сделки в Россию вообще поступить не могло, поскольку, согласно данным властей Науру, Trast Investment Bank ink на их территории никогда не существовал. Соответственно, туда не могли уйти и 50 млн долларов российского НДС. Более того, часть налоговых денег, отправленных на счета Петро-Аэро-банка, как оказалось, была переведена в векселя и по сложным схемам при помощи уже московского банка «Национальный» неоднократно «прокручена», после чего след их окончательно затерялся.

Восстановив документы о манипуляциях с «очистным оборудованием», следователи поняли, что имеют дело с обычным мошенничеством и обратились за комментариями к тогдашнему главе МНС Александру Починку. В частности, сотрудников Генпрокуратуры интересовало, почему МНС в целом не заняло жесткой позиции и без борьбы отдало аферистам такую крупную сумму и почему сам г-н Починок лично пытался вмешаться в эту историю, уделив в своей деловой переписке немало места проблемам выплаты НДС «ВТФ РД». Впрочем, на допросе г-н Починок заявил, что лишь давал указания проверить, насколько необоснованно «ВТФ РД» требовал деньги у МНС Санкт-Петербурга, а о калмыцкой части этой истории якобы вообще ничего не знал.

Сейчас СУ Генпрокуратуры закончило расследование дела о незаконном получении НДС фирмой «ВТФ РД». Обвинения по нему предъявлены бывшему председателю правления Петро-Аэро-банка Ольге Безгачевой, ее заму Ларисе Бялой, экс-председателю правления банка «Национальный» Алексею Кукоеву. Валерий Мешанов был объявлен в розыск и даже задержан на Кипре, но уже больше года власти острова без внятных объяснений отказываются экстрадировать его в Россию. Объявили в розыск и другого героя этой истории -- главу юридического бюро «Дита» Михаила Фастунова, причем к нему претензии одним делом «ВТФ РД» не ограничиваются.«Золотой» алюминий

Вторым уже почти готовым к суду «делом Петро-Аэро-банка» стала не менее грандиозная «алюминиевая» эпопея, расследование которой закончили на днях сотрудники ГУБЭП МВД и управления Генпрокуратуры по Северо-Западному округу.

Началась она в октябре 2000 года, когда некое ООО «С.В.С.» потребовало у управления МНС по Санкт-Петербургу вернуть НДС в размере 264 млн руб. якобы за проданный в Венгрию алюминий. У следователей и оперативников история сразу вызвала подозрение, и они возбудили уголовное дело. В ходе расследования выяснилось, что в свое время ООО «Операционные системы» (зарегистрировано на утерянный паспорт) приобрело на Саянском алюминиевом заводе партию дешевого алюминия марки Д1 всего за 1 млн рублей. С этой суммы государству уплатили все отчисления, в том числе и НДС, а дальше металл, подобно «очистному оборудованию», пошел гулять по подставным фирмам, и в результате серии перепродаж цена на него взлетела сразу в тысячу раз. Последним покупателем уже без преувеличения драгоценного металла оказалось «С.В.С.», которое через свою «дочку» продало его в Венгрию. При этом в документах было указано, что это особо чистый алюминий марки А6N, относится к стратегическому сырью и стоит свыше 1,5 млрд рублей. С этой суммы «С.В.С.» и потребовало вернуть НДС. Счета «С.В.С.» находились все в том же Петро-Аэро-банке.

Выяснив это, сотрудники ГУБЭП МВД в 2000 году провели обыски в центральном офисе и 16 филиалах Петро-Аэро-банка в Москве и Санкт-Петербурге. В итоге в одном из кабинетов сыщикам удалось найти уже готовый комплект документов, приготовленный для отправки в МНС Санкт-Петербурга об истребовании НДС в размере 40 млн долларов за проданные за границу партии марганца и некоего промышленного оборудования. Как показала экспертиза, и на этот раз реальная стоимость товара была в бумагах завышена в несколько тысяч раз. В общем же, как отмечают в ГУБЭП, тогда удалось изъять бумаги о планах группы бизнесменов получить с государства более четверти миллиарда долларов.Намибийский рентген

Что касается уже упоминавшегося главы «Диты» г-на Фастунова, то, как выяснилось, он оказался замешан еще в одной крупной «лжеэкспортной» сделке. Связан этот скандал уже с поставками в Намибию... рентгеновских зеркал.

Несколько лет назад расположенная в Санкт-Петербурге кондитерская фабрика «Янтарь» неожиданно попросила у местного управления МНС выплатить ей за удачную экспортную сделку налог на добавленную стоимость в размере 36,3 млн рублей. Даже у много повидавших инспекторов контракт вызвал искреннее недоумение. Согласно представленным «Янтарем» документам, партию дорогих и очень «редких» рентгеновских зеркал изначально у разных предприятий приобрело ООО «Сонекс» (как позже выяснилось, оно зарегистрировано на липовой паспорт). Дальше товар был продан за 8 млн долларов такой же фиктивной фирме «Промышленный концерн», та в свою очередь сбыла их некоей компании «Исток». Последняя компания, как уверяли кондитеры, и продала им эти зеркала за 8 млн долларов, а сам «Янтарь» будто бы перепродал их одной корпорации из Намибии.

Как следовало из документов, НДС с этих сделок фирмами уплачен не был, но «Янтарь» настаивал на выплате ему 20% налога, ссылаясь, что в изначальной невыплате НДС государству виноват первый продавец товара -- ООО «Сонекс». И формально кондитеры были правы. Поэтому, когда МНС отказал в выплате, «Янтарь» просто подал на него в суд и процесс выиграл. По поводу «зеркальных сделок» в Санкт-Петербурге было возбуждено уголовное дело, которое показало: большинство фирм в цепочке были подставными, а реальная стоимость даже новой аналогичной партии рентгеновских зеркал не превышает 200 тысяч долларов, то есть в 40 раз меньше, чем кондитеры требовали от налоговой службы. Также следователи выяснили, что стоит за этой аферой все тот же Михаил Фастунов, и подозревают, что и здесь не обошлось без участия пресловутого Петро-Аэро-банка. Пока это дело еще не закончено, и о его деталях следователи говорить еще не решаются.